Çaycı, şoför, muhasebe görevlisi olmasına rağmen işletme sahibi görünenlerin yerine gerçek patronlar takip edilecek. Vergi denetim programlarının önceliğinde elde ettiği geliri gizlemek, yurt dışına kaçırmak veya cezai yaptırımdan kurtulmak için şirketini yanında çalıştığı kişiler üzerine devreden iş adamlarının incelenmesi yer alıyor.

 Edinilen bilgilere göre denetim programı kapsamında özellikle naylon fatura ticareti yapanlara ağırlık verilecek. Hem göstermelik patron hem de gerçek sahiplerin elde ettiği gelirlere bakılacak. Mükellef görünmediği halde banka hesaplarında önemli miktarda hareket olan bu kişiler detaylı incelemeye tabi tutulacak.

Kamu alacağının tahsili için bu kişilerin amal varlıklarına da gidilebiliyor. Buna engel olmak için yasa dışı ve kayıt dışı çalışanlar genellikle kendi yanında çalıştırdığı kişilerin üzerine şirketi yapabiliyor. Vergi müfettişleri tarafından kesilen cezalarda şirketin gerçek sahibi yerine göstermelik patrona oluyor. Onların da üzerine içi boşaltılmış şirketten başka kayıtlı herhangi bir mal varlığı olmadığı için kamu alacağının tahsilinde sorun yaşanıyor.

Naylon faturacılar ağırlıkta

Vergi incelemeleri sonucunda herhangi bir şirkette sahte fatura kullanma fiili olursa hapis cezası ortaya çıkabiliyor. Hapis cezasına da gerçek patron değil de çaycı çarptırılıyor. Naylon fatura ticareti yapanlar tamamıyla sistemini yanında çalıştırdığı kişiler üzerine kuruyor. Bu kapsamda tamamen naylon fatura ticareti yapan 3-4 firma kuruluyor. Şirketlerde asgari ücretle çalışanlar ise ya haberi olmadan ya da fazla kazançla kandırılarak sisteme dahil ediliyor.

Nüfus cüzdanı ve ikametle şirket kurulabildiğine dikkat çeken bir Maliye Bakanlığı yetkilisi, “Sahte fatura düzenleyerek bunun ticaretini yapanlar yanında çalıştırdıkları kişileri kullanıyor. Kişinin hiçbir şeyden haberi olmayabiliyor. Adına şirket kurulmuş nüfus cüzdanıyla. Şirket kurmak nüfus cüzdanı ve ikametle oluyor. Vekalette verdiyse herhangi bir sorun yaşanmıyor. Bunu bilen de var bilmeyen de. Bilmeyenler kandırılıyor. Bazılarına ise 1.500-2.000 TL yerine 8-10 bin liralık yüksek aylık maaş teklif ediliyor. Onlar da kaybedecek fazla bir mal varlığı olmadığı için bu yola girebiliyor” tespitini yapıyor.